CAO ontwikkelingen
De huidige cao gemeenten 2025-2027 loopt af per 31 maart 2027. Met dit akkoord werd een totale (gefaseerde) salarisstijging van 6,7% gerealiseerd. De laatste stap betreft een stijging van 1,6% per 1 januari 2027. Op dit moment vinden er nog geen onderhandelingen plaats over een nieuwe cao. Voor de resterende maanden van 2027 en de daaropvolgende jaren wordt gekozen om een stijgingspercentage van 3% te hanteren. Met dit percentage wordt aangesloten bij een voorzichtige maar realistische raming voor de toekomstige loonontwikkeling, passend bij de huidige economische onzekerheden en het streven naar een evenwichtige en duurzame financiële ontwikkeling op de middellange termijn. Dit zorgt voor stabiliteit in de meerjarenraming en voorkomt dat toekomstige loonstijgingen te optimistisch worden ingeschat. Het financiële effect wordt gedeeltelijk opgevangen door een stelpost van € 291.000 die in de meerjarenraming 2027-2030 was opgenomen. Samengevat zijn de financiële effecten van de uitgangspunten als volgt:
Prijsontwikkelingen
Voor de perspectiefnota is een indicatieberekening gemaakt van de middelen die nodig zijn voor indexering van de lasten- en batenbudgetten in de exploitatie. Deze berekening is gebaseerd op de werkelijke uitgaven aan en inkomsten van derden in 2025. Op basis van deze berekening is een stelpost gevormd van € 469.000.
Er vindt geen integrale indexering plaats van alle lasten‑ en batenbudgetten. Per budget wordt beoordeeld of indexatie noodzakelijk is. Waar mogelijk wordt aangesloten bij de verwachte werkelijke uitgaven. Deze werkwijze zorgt voor een realistische en beheersbare raming van de gemeentelijke kosten.
Wachtgeld voormalige wethouders
Op basis van de huidige inzichten wordt een stijging verwacht van de uitgaven voor wachtgelduitkeringen. De gemeenteraadsverkiezingen en de daaruit voortvloeiende wijzigingen in de samenstelling van het college hebben invloed op de omvang van deze wettelijk verplichte uitkeringen voor (voormalige) politieke ambtsdragers. Daarnaast spelen de duur van uitkeringsrechten en wettelijke indexaties een rol in de ontwikkeling van de lasten. Uit het oogpunt van het voorzichtigheidsprincipe zijn in deze perspectiefnota de maximale extra lasten meegenomen.